Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая банками Франции

Новосибирск 04 марта В сегодняшних условиях банками РФ разрабатываются и используются собственные методики кредитоспособности заемщиков с учетом интересов банка. С этой точки зрения особо интересна методика Сбербанка России, которая основана на определении кредитоспособности заемщика путем количественного оценка финансового состояния и качественного анализа рисков. Основная цель проведения анализа финансового состояния предприятия заключается в получении объективной оценки ее платежеспособности, финансовой устойчивости, инвестиционной и деловой активности [2]. При расчете показателей коэффициентов используется принцип осторожности, то есть статьи актива баланса пересчитываются в сторону уменьшения на основании оценки эксперта. Цель проведения анализа рисков заключается в определении возможности, условий и размера предоставления кредита. Оценка финансового положения организации-заемщика осуществляется с учетом тенденций в изменении финансового положения и факторов, которые оказывают влияние на такие изменения.

Оценка кредитоспособности заемщика. Как банк будет проверять вашу компанию

Диверсификация предприятий по различным отраслям деятельности, наличие качественных факторов, различия в производственной базе — все это требует единого, комплексного подхода к принятию инвестиционных решений. И на первый план выходит инвестиционная привлекательность предприятия. Но как ее оценить? Россия становится интересной для инвесторов Одна из важнейших тенденций развития современной российской экономики — рост инвестиций, который наблюдается в — годах и в первом квартале го.

Оценка кредитоспособности инвестиционных проектов коммерческими инвестиционного проекта как основа формирования методики оценки его.

Причём набор этих критериев не является обязательным. Для получения данных, необходимых для оценки кредитоспособности своего потенциального заёмщика, банку требуется информация, характеризующая финансовое состояние предприятия. Центральный каталог кредитных историй создается Банком России. Такую информацию следует использовать крайне осторожно, но она может оказаться весьма полезной.

Первым источником информации для оценки кредитоспособности хозяйственных организаций должны служить основные формы финансовой отчетности: Это вытекает из состава показателей. Этот отчёт состоит из шести разделов. Первый из раздел содержит сведения общего характера, такие, как:

Подход имеет следующие недостатки: Например, в отчетности может быть убыток или уменьшение прибыли , что, согласно методикам, должно отрицательно сказаться на инвестиционной привлекательности компании. Комбинированный подход сочетает в себе оценку внутренних и внешних характеристик компании. Поэтому он наиболее приемлем с точки зрения надежности результатов оценки инвестиционной привлекательности компаний.

К основным показателям, используемым аналитиками фондового рынка и инвестиционными менеджерами, относятся: Для них открыто больше возможностей экономического и политического характера, но в то же время они во многом зависят от решений, принимаемых на государственном уровне.

Исследованы проблемы оценки инвестиционной кредитоспособности предприятия и предложена авторская методика оценки.

Понятие и показатели кредитоспособности. Анализ данных о заемщике. Оценка кредитоспособности зарубежными банками. Сущность финансово-экономического анализа, его цели и приемы: Методика оценки инвестиционной привлекательности предприятий. Рассмотрение финансового состояния компании и структуры его капитала. Система показателей оценки кредитоспособности заемщика. Финансовая отчетность как информационная база для управления. Методы анализа финансового состояния и результатов деятельности предприятия.

55. Методы оценки кредитоспособности заемщика

финансы, денежное обращение и кредит Количество траниц: Теоретические основы кредитования инвестиционных проектов. Анализ кредитоспособности инвестиционного проекта и роль банков в финансировании инвестиций.

Таким образом, разработка методики оценки кредитоспособности заемщика при инве стиционном кредитовании является достаточно актуальной.

На стоимость кредитной части банковского портфеля активов в значительной степени оказывает влияние невозврат или неполный возврат выданных кредитов, что в свою очередь отражается на собственном капитале банков. Вот почему при осуществлении кредитных операций банки всегда стараются получить наиболее точную оценку кредитного риска, то есть объективно оценить кредитоспособность заемщика.

Классическим подходом к оценке кредитоспособности считается анализ финансового положения заемщика по бухгалтерскому балансу. Однако бухгалтерская отчетность не является единственным источником информации для анализа кредитоспособности, хотя и считается основополагающим источником для проведения такого анализа.

Для осуществления данного этапа следует проанализировать следующие источники: В международной практике банковской деятельности применяются различные методики анализа финансового состояния клиента и его надежности с точки зрения погашения кредитной задолженности. При анализе характера заемщика рассматриваются его репутация, степень ответственности, готовность к своевременному погашению долга.

В этом случае особое внимание уделяется отношению заемщика к своим обязательствам, взятым ранее, наличию задержек в погашении кредитов, отношению к нему в деловом мире. Финансовые возможности выражаются в способности заемщика к погашению кредита и сводятся к трем основным источникам: Текущие кассовые поступления определяются как чистая операционная прибыль плюс амортизационные отчисления минус прирост дебиторской задолженности минус прирост товарных запасов плюс сумма счетов к оплате.

Кроме того, анализируются деловой климат в стране и регионе, оказывающий влияние как на банковское учреждение, так и на его клиентов; состояние экономической конъюнктуры; наличие конкуренции со стороны других производителей аналогичного товара, услуги; налоговый климат и т. Решающее значение при определении кредитоспособности клиента имеет анализ его финансовых отчетов, смет, данных о прибылях и убытках, которые используются как для проверки обоснованности кредитной заявки, так и для оценки перспектив развития кредитора в плане его платежеспособности.

Здесь важное значение придается также анализу коэффициентов, которые характеризуют соотношение различных статей баланса, а также их изменения в динамике. Наиболее распространенным методом оценки кредитоспособности заемщика по его балансу является непосредственное исчисление финансовых показателей.

Методика оценки кредитоспособности

В этом случае модель АДП может иметь следующую форму табл. Общее содержание прямого метода заключается в следующем. Расчет второго слагаемого общего денежного потока: Поступления от продажи основных активов - Капвложения.

Методы оценки кредитоспособности заемщика . + Изменение денежных средств в результате инвестиционной деятельности + Изменение денежных.

Тест на верифицируемость значений показателей Если фактически значение показателя определяется несколькими независимыми показателями, то он делится на несколько показателей модели. В частности, показатель для оценки эффективности стратегии ИК разбит на два — показатель для учета полноты и оценки предоставленной стратегии, и показатель для оценки соответствия фактически достигнутых компанией результатов принятой ранее стратегии.

Выделены количественные показатели, определяемые путем нормирования, и качественные, определяемые экспертным образом включая экспертные баллы с критериями для их определения. При этом общий вес количественных показателей в модели увеличился, что снижает неопределенность. Для оценки качественных показателей и экспертных баллов выделены дополнительные критерии и правила определения. При подсчете экспертных баллов для корректировки значений рентабельности и качества активов рейтинговая методик четко определяет критерии для определения значений баллов.

К основным относятся особенности учетной политики, сезонность, разовый характер доходов и расходов, мотивированное суждение относительно качества активов; особенности оценки рыночной стоимости активов; влияние эффекта базы; влияние продуктовой специфики компании; регулятивные требований к компании. Ранее достаточность капитала определялась как простое соотношение балансовых значений капитала и валовых активов компании, независимо от уровня рисков по таким активам.

Расчет достаточности капитала, таким образом, осуществляется путем отношения балансовой суммы капитала организации и активов с учетом кредитных, рыночных рисков и риска потери ликвидности. При этом учитывается, что если организация являлась убыточной, то вероятно ей придется покрывать свои операционные расходы за счет капитала, что требует дополнительного резерва устойчивости. Тест для исключения дублирования и избыточности В целом, модель демонстрирует адекватные результаты, которые с достаточной точностью позволяют прогнозировать вероятность дефолта.

Как оценить инвестиционную привлекательность?

Деловой риск связан также с недостатками законодательной основы для совершения и завершения кредитуемой сделки, а также со спецификой отрасли заемщика. Итак, метод анализа делового риска, как и два предыдущих, ориентирован на оценку кредитоспособности предприятия, берущего кредиты на пополнение оборотных средств или на другие текущие цели оперативного плана.

Поэтому для оценки реальности возврата долгосрочных инвестиционных кредитов он также не подходит. В последнее время определенное распространение находит методика, разработанная специалистами Ассоциации российских банков. По этой методике анализ деятельности предприятия и условий его кредитования предполагает проверку его кредитоспособности по следующим направлениям:

Более того, важно представлять, что в отношении инвестиционных кредитов , Казалось бы, метод оценки кредитоспособности на основе анализа.

Словарь Инвестиционная кредитоспособность предприятия Нельзя сказать, что к инвестиционным проектам российских предприятий нет интереса. Однако практически все крупные российские банки имеют негативный опыт выдачи инвестиционных кредитов отечественным предприятиям. Для банков ситуация с кредитованием сложных и долгосрочных инвестиционных проектов предприятий близка к тупиковой. С одной стороны, правительство в течение уже нескольких лет усиленно призывает банки к увеличению участия в кредитовании реального сектора экономики, имея в виду именно расширение участия в обновлении и развитии производства.

С другой стороны, не созданы механизмы, способные адекватно защищать банки от рисков подобного кредитования и позволяющие им устанавливать посильную для предприятий плату за кредит. Эти обстоятельства ставят банковских специалистов в трудное положение. Не секрет, что еще при обучении банковскому делу в вузах будущим работникам бант ков внушается главное правило, которое надо соблюдать при выдаче кредита: При этом подразумевается, что правильная оценка финансового состояния заемщика, как и анализ документов, связанных с использованием кредита, имеют меньшее значение, чем получение качественного обеспечения.

Соответствующий стереотип поведения кредитных работников сегодня в реальной практике распространен в гораздо большей мере, чем принято думать. Фактически он является доминирующим и при принятии решений о выделении предприятиям инвестиционных кредитов. Однако если при выделении краткосрочных кредитов, особенно клиентам с приличной кредитной историей, подобный подход и может защищать интересы банка, то при долгосрочном кредитовании на такое трудно рассчитывать. Как уже отмечалось ранее см.

Поэтому банк, грамотно кредитующий предприятия, может рассчитывать на полное или хотя бы частичное возмещение средств даже в том случае, когда заемщик окажется неплатежеспособен.

методика социально-экологической оценки региона

Учитывая постоянное увеличение объема выдаваемых банками кредитов рис. Оценка кредитоспособности проводится банками на комплексной основе и преследует цели определения: Основными задачами оценки кредитоспособности являются: Применяемые в настоящее время способы оценки кредитоспособности часто основаны на анализе сведений о заемщике за предшествующий период.

Общая оценка АИП как метода принятия решения. и ценность имиджа; определения кредитоспособности предприятия и стоимости.

Следует учитывать, что экономическое положение кредитополучателей на начальный момент расчета часто не является устойчивым, а предлагаемый в качестве обеспечения обязательства залог — достаточно ликвидным. Однако успешная реализация инвестиционного проекта может стать ступенью дальнейшего поступательного инновационного развития, которое приведет к выходу на стабильную работу.

Поэтому наряду с поиском проектов с высоким уровнем инновационности их экспертиза на стадии оценки кредитоспособности является важнейшей составляющей содействия банков инновационному развитию экономики страны. Комплексная оценка кредитоспособности кредитополучателя проводится в рамках анализа возможности предоставления кредита и в процессе мониторинга кредитной задолженности, связана с обеспечением кредитов, ужесточением системы банковского контроля уровня рисков. Аспекты организации банковского кредитования, управления кредитным риском находятся в сфере научных интересов белорусских ученых: В то же время решены не все вопросы методического обеспечения оценки кредитоспособности с учетом специфики кредитования инвестиционных проектов в условиях формирования экономики инновационного типа.

В наиболее общем плане кредитоспособность — способность кредитополучателя своевременно и в полном объеме вернуть кредит и уплатить проценты. Следовательно, субъектом, проводящим оценку, является банк, предоставляющий кредитные ресурсы на условиях возвратности, срочности и платности, объектом анализа — деятельность кредитополучателя. В банковской практике уровень кредитоспособности клиента выступает критерием целесообразности предоставления ресурсов, определяющим базовые условия кредитования срок, уровень процентной ставки, способ обеспечения.

Достоверная оценка позволяет банку определить уровень кредитного риска по предполагаемой кредитной операции и в зависимости от результата анализа либо учесть риски в уровне процентной ставки, либо отказать клиенту в предоставлении кредита. В экономической литературе нет единого мнения по поводу состава, количества, значимости анализируемых параметров для оценки кредитоспособности. Черненко отождествляют оценку кредитоспособности предприятия только с анализом его ликвидности или платежеспособности [2, с.

В банковской практике, как правило, используется комплексный подход, предполагающий изучение кредитоспособности на базе оценки финансово-экономического положения и формализованных показателей, характеризующих качественные факторы.

Методы оценки инвестиционной кредитоспособности предприятия

Методы оценки Из книги Невесомое богатство. Определите стоимость вашей компании в экономике нематериальных активов автора Тиссен Рене Методы оценки Обладает ли — владеет ли — компания знаниями? Или же они находятся в головах тех, кого она нанимает? Конечно, существуют какие-то знания, на которые компания может претендовать как на свою собственность: Анализ классности, кредитоспособности заемщика Из книги деньги. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна

Однако все многообразие методов оценки кредитоспособности заемщика можно систематизировать по нескольким признакам. Итак, сгруппируем эти.

Оборачиваемость активов компании находится на уровне, равном 0,8. Это говорит о том, что совокупные активы используются эффективно, активы оборачиваются в среднем за 1 год и 2 месяца, что вполне нормально для фондоемкой отрасли, к которой относится компания. Показатели прибыльности за анализируемый период имеют положительное значение, однако имеется отрицательный показатель — способность к самофинансированию. Показатели рентабельности общего и акционерного капитала можно охарактеризовать как хорошие.

Коэффициенты ликвидности предприятия показывают хороший уровень, за исключением показателя текущей ликвидности ниже оптимального значения. Это говорит о том, что у компании не хватает средств для погашения обязательств и вероятны трудности при погашении текущих обязательств. Произведенный расчет финансовых коэффициентов за отчетный и предыдущий периоды показывает достаточно хорошее финансовое состояние заемщика, однако не дает понятия реальной финансовой устойчивости и платежеспособности.

Поэтому только на основании коэффициентов сложно дать оценку кредитоспособности заемщика. Динамика движения денежных потоков проанализирована на основе отчета о движении денежных средств. Для определения уровня платежеспособности предприятия рассчитывается коэффициент ликвидности денежного потока: Оптимальное значение коэффициента не должно быть ниже единицы.

Выпуск I Анализ ликвидности

Узнай, как мусор в голове мешает человеку больше зарабатывать, и что можно предпринять, чтобы очиститься от него полностью. Нажми здесь чтобы прочитать!